Ausschüsse des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat aus seiner Mitte fünf Ausschüsse gebildet, die ihn bei seiner Arbeit unterstützen.

Der PRÄSIDIAL-/Nominierungsasschuss kam im vergangenen Jahr sechsmal zusammen, davon einmal außerordentlich. Der Präsidialausschuss bereitete gemäß der Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat die Beschlüsse des Aufsichtsrats vor. Soweit erforder­lich, wurden eigene Beschlüsse gefasst oder dem Aufsichtsrat Empfehlungen zur Beschlussfassung gegeben.

Der Risikoausschuss tagte im abgelaufenen Geschäftsjahr fünfmal und führte ein schriftliches Beschlussverfahren durch. An den Sitzungen nahmen regelmäßig auch Vertreter des Abschlussprüfers teil. Der Risikoausschuss befasste sich intensiv mit der Risikolage und dem Risikomanagement der Bank. In diesem Zusammenhang beschäftigte er sich mit der Aktualisierung des Strategic Risk Frameworks, das den Risikorahmen für die Geschäftsstrategie und Planung darstellt. Insbesondere ließ sich der Ausschuss in allen Sitzungen zu aktuellen Ereignissen und Entwicklungen sowie deren Auswirkungen auf die Risikolage berichten. Ebenso hat der Risikoausschuss für die Bank bedeutsame Einzelengagements erörtert und sich über den Fortschritt beim Abbau der NPL-Bestände berichten lassen. Über alle vorlagepflichtigen Engagements hat sich der Risikoausschuss informieren lassen und die nach dem Gesetz und der Satzung zustimmungs­pflichtigen Geschäftsvorfälle beschlossen. In ge­meinsamer Sitzung mit dem Vergütungskontrollausschuss hat der Risiko­ausschuss des Weiteren die Vergütungssysteme der Bank dahingehend überprüft, ob die durch die Vergütungssysteme gesetzten Anreize die Risiko-, Kapital- und Liquiditätsstruktur der Bank sowie die Wahrscheinlichkeit und Fälligkeit von Einnahmen berücksichtigen.
 
Der Prüfungsausschuss kam im Jahr 2017 fünfmal zusammen, davon einmal außerordentlich, und erhielt zusätzlich relevante Informationen auch außerhalb der Sitzungen. Vertreter des Abschlussprüfers nahmen an allen ordentlichen Sitzungen teil. Die Mitglieder des Prüfungsausschusses erörterten mit dem Abschlussprüfer den Jahres- und Konzernabschluss 2016 der Bank sowie die entsprechenden Prüfungsberichte. In diesem Rahmen befasste sich der Prüfungsausschuss auch mit dem Abhängigkeitsbericht. Der Ausschuss überprüfte die Unabhängigkeit des Abschlussprüfers nach den Anforderungen des Deutschen Corporate Governance Kodex auf Basis der Unabhängigkeitserklärung der Prüfungsgesellschaft und bereitete die Bestellung der KPMG AG Wirtschafts­prüfungsgesellschaft als Abschlussprüfer für 2017 vor. Der Abschlussprüfer hat regelmäßig über die jeweils aktuellen Ergebnisse seiner Prüfung berichtet und den aktuellen Stand zur Planung der Jahres- und Konzernabschlussprüfung vorgestellt. Regelmäßig wurde dem Ausschuss zudem über die Beauftragung des Abschlussprüfers mit prüfungsfremden Aufträgen, über die Arbeit der Internen Revision und Fragen der Compliance berichtet.

Von der Wirksamkeit des Risikomanagementsystems – insbesondere der Internen Revision und des Internen Kontrollsystems – hat sich der Ausschuss durch Erörterung entsprechender Berichte überzeugt. Darüber hinaus befasste sich der Ausschuss mit den Ergebnissen der Depot­prüfung und der Prüfung der Wertpapierdienstleistungsgeschäfte nach dem Wertpapierhandelsgesetz (WpHG). Schließlich ergänzten aktuelle Berichte zum Umbau der IT sowie der IT-Strategie die Sitzungsthemen. Im Berichtsjahr prägte zudem die Befassung mit dem Abschlussprüferwechsel die Arbeit dieses Ausschusses.

Der Vergütungskontrollausschuss kam im Berichtsjahr dreimal zusammen und tagte dabei einmal gemeinsam mit dem Risikoausschuss. Er hat sich vertieft mit den Vergütungssystemen der Bank beschäftigt und sich regelmäßig über den Stand der Umsetzung der Vorgaben der Institutsvergütungsverordnung sowie den aktuellen Stand über gesetzliche Entwicklungen auf dem Gebiet der Vergütung im Bankensektor berichten lassen. Im Jahr 2017 hat sich der Vergütungskontrollausschuss insbesondere mit den Änderungen aufgrund der im August 2017 in Kraft getretenen Novelle der Institutsvergütungsverordnung befasst. Außerdem hat der Vergütungsbeauftragte dem Vergütungskontrollausschuss über die Ergebnisse seiner Kontrollhandlungen berichtet und dem Ausschuss seinen jährlich zu erstellenden Vergütungskontrollbericht vorgestellt. Der Vorsitzende des Vergütungskontrollausschuss hat sich auch außerhalb der Sitzungen regelmäßig mit dem Vergütungsbeauftragten über relevante Themen ausgetauscht.

Eine Sitzung des nach den Vorschriften des Mitbestimmungsgesetzes zu bildenden Vermittlungsausschuss war im Jahr 2017 nicht erforderlich.

Die Vorsitzenden der Ausschüsse berichteten dem Aufsichtsrat regelmäßig in den jeweils darauf folgenden Plenumssitzungen über die Arbeit und die Ergebnisse der Beratungen der Ausschüsse.